Come verificare i registri IVA nel software gestionale
I registri IVA vengono automaticamente compilati dal software gestionale a seguito della pubblicazione di documenti che devono essere appunto annotati nel registro IVA. Questi documenti includono le fatture (emesse e ricevute), le note di credito, le dichiarazioni doganali e nel caso di vendita a privati i corrispettivi WEB o le chiusure di cassa a seconda dei casi.
E' possibile impostare i registri IVA in base alle specifiche esigenze aziendali creando opportuni sezionali a seconda delle scelte. In questa sezione della guida utente cerchiamo di capire i principali campi dei registri IVA nel gestionale e la relativa liquidazione per effettuare controlli, verifiche e quadrature dei valori. E' importante infatti spesso verificare i valori e accertarsi che siano corretti.
Stampare e verificare i registri IVA
Nel modulo contabilità, nella sezione strumenti, è possibile trovare la funzione "Stampa Registri IVA" che ha lo scopo di permetterci di stampare i vari registri IVA e la liquidazione. In questa sezione della guida utente del gestionale non ci addentriamo nello specifico di come impostare i registri IVA, ma unicamente cerchiamo di spiegare le varie sezioni ed i valori. Il tutto in una ottica di quadrare i conti ed effettuare le opportune verifiche.
Selezionare il periodo da analizzare
La stampa dei registri IVA può essere fatta per uno specifico anno, trimestre oppure altro periodo. Il primo passo è per verificare i registri IVA è quello di definire il periodo che si vuole analizzare.
Una volta definito il periodo è possibile procedere con diverse tipologie di stampa:
- Stampa tutti i registri: stampa i vari registri e sezionali secondo le specifiche ed anche la relativa liquidazione IVA
- Stampa registro: permette di stampare i registri vendite, acquisti o un registro specifico. Non stampa la liquidazione IVA ma solo il riepilogo
- Stampa liquidazione: permette di stampare le liquidazioni mensili o trimestrali
Effettuare le verifiche nei riepiloghi e nella liquidazione
Una volta stampati i registri, potrete fare i vari controlli relative alle registrazioni. Le stampe, se personalizzate, potrebbero leggermente differenziare da quelle mostrate.
Vediamo di capire un attimo quello che viene stampato nel caso in cui stampiate tutti i registri:
- L'elenco delle varie fatture/note di credito con il dettaglio dell'IVA
- Alla fine di ogni periodo o sezionale troverete il totale in fondo
- Alla fine di ogni registro c'è il riepilogo completo
- Avete poi la liquidazione
Per verificare le quadrature, è importante capire che i vari totali seguono logiche specifiche a seconda della tabella.
A questo si aggiunge, che eventuali voci con IVA da escludere dei registri, non saranno riportate nella liquidazione. Nelle immagini che seguono vediamo un esempio di controlli e verifiche.
Vediamo prima di tutto i totali per periodo, che vedono la somma di tutti i documenti. Abbiamo poi sotto la tabella di riepilogo dove abbiamo la suddivisione per le varie aliquote IVA ed il dettaglio del Reverse Charge.
Analizzando il riepilogo possiamo evidenziare le varie informazioni suddivise per aliquota IVA.
Nella liquidazione dovremo nei controlli fare attenzioni che le eventuali voci escluse devono essere sottratte dal totale imponibile. E' anche indicata l'eventuale quota di Split Payment che essendo a carico del Committente non rientra nei riepiloghi e nemmeno nella liquidazione.